Получив банковскую статистику за июнь, глава Нацбанка Кайрат Келимбетов бодро отчитался о том, что показатель, который необходимо было достичь лишь к концу 2015 года, а именно – снижение доли проблемных кредитов до 10%, выполнено досрочно. Только представить: когда родилась идея довести токсические активы до рекордно низкого уровня, большинство участников рынка вообще в это не верили – портфели были переполнены неработающими кредитами, законодательство не предусматривало каких-либо налоговых послаблений при списании подобных активов, больше 70% проблемного портфеля было сосредоточено в двух банках – Казкоммерцбанке и БТА, в общем, никакого просвета. По данным на 1 июня с.г. кредиты с просрочкой платежей составляли 28,70%, а на 1 июля – уже только 9,98%!
Развод с громким эффектом
Естественно, любопытно, за счет чего произошли такие метаморфозы. Мы тут же отправили запрос в Национальный банк, но, увы, несмотря на обещание предоставить ответ в законодательно определенные сроки, наша редакция так и не была удостоена каких-либо разъяснений. Впрочем, теперь ответ найден – косвенно из материалов Нацбанка, а также из комментариев экспертов финансового рынка.
Оказалось, что такое чудесное исцеление банков второго уровня связано с некоторыми манипуляциями. «Фактически это было фикцией, поскольку (…) объясняется операцией по слиянию БТА с Казкоммерцбанком», – пояснили в Национальном фонде развития финансовых услуг.
Эксперты Halyk Finance тоже подтверждают: «Развод БТА и ККБ разделил совместный портфель двух банков на «плохой», передаваемый в БТА, и «хороший», передаваемый в ККБ».
В то же время Нацбанк РК подробно изложил информацию о проделанной работе по снижению NPL (Non-performing loan, дословно – «неработающая ссуда». – Авт.) в своем отчете о финансовой стабильности за 2014 год. Лоббистскими способностями команда Келимбетова обладает в полной мере, ей удалось пробить то, что давно тормозило процесс избавления от токсических активов: оптимизировано налоговое законодательство, снижены административные барьеры для банков. В частности, в налоговом учете теперь признаются убытки от списания с баланса банков безнадежных займов и убытки от передачи с дисконтом проблемных активов в организации по управлению сомнительными активами (ОУСА); предоставляются налоговые льготы для банков, прошедших реструктуризацию; расширены полномочия ОУСА. Более того, банки получили временные налоговые льготы при прощении безнадежной задолженности юридическим и физическим лицам – они могут простить без дополнительного налогообложения до 10% от ссудного портфеля!
Мусор остается в портфеле
По данным на 1 августа портфель еще несколько оздоровился – до 9,35%. Но это средняя температура в банковской системе. Если же взять реальные дела и реальную статистику, то каждый третий банк сегодня не выполняет требования по снижению в своем портфеле проблемных кредитов. Это что касается кредитов с просрочкой платежей свыше 90 дней. А если брать в расчет менее просроченные кредиты, то список «нарушителей» еще более длинный – каждый второй (всего18 банков) имеет проблемы с заемщиками.
Крупнейшие банки Казахстана, входящие в ТОП-10 по двум важнейшим показателям – по активам и ссудному портфелю, которые по сути являются костяком финансового сектора страны, далеко не все благополучны: семь игроков из десяти имеют проблемный портфель от 10,41 до 14,29%.
Можно ли в таком случае говорить о том, что портфель банков стал более чистым? Вряд ли. Потому что проблема плохих кредитов большинством банков так и не решена.
«Передача плохих активов в БТА, несмотря на деконсолидацию, не устраняет связанного с этими активами риска дальнейших потерь, так как не сопровождалась вливанием нового капитала. Плохие займы ККБ формально перешли на баланс деконсолидированного БТА, но это не изолировало ККБ от кредитных рисков по переданным займам, так как капитал БТА слишком мал для поглощения потенциальных потерь, связанных с переданным портфелем», — полагают аналитики Halyk Finance.
Эксперты Национального фонда развития финансовых услуг обращают внимание, что фактически «ситуация не только не изменилась, но и в ближайшее время только усугубится, что приведет к новому росту социального напряжения, появлению тех же проблем у вкладчиков, росту неплатежеспособности и в конце концов удорожанию банковских продуктов, а также ухудшению ситуации с доступностью дешевых банковских продуктов».
Дело в том, что снижение «старого» портфеля неработающих займов сопровождается накоплением новых проблемных займов с просрочкой платежа в диапазоне, как свыше 90 дней, так и до 90 дней, что может создать давление на уровень неработающих займов в ближайшем будущем. В настоящий момент на кредитном рынке начинаются абсорбироваться и большие валютные риски: банки охотнее выдают, учитывая долларизацию депозитной базы, валютные, нежели тенговые, займы, что в условиях падения курса национальной валюты недопустимо.
Уже слышны предложения принципиально запретить в Казахстане валютные кредиты. Кроме того, предлагается расширить законодательные возможности по управлению и списанию проблемных активов – пока налоговые льготы носят исключительно временный характер. Конечно, нужно не только подгонять под известный ответ эту сложную задачу, но и пытаться искать правильные решения. Только тогда банки смогут очистить свои портфели по-настоящему.
***
© ZONAkz, 2015г. Перепечатка запрещена. Допускается только гиперссылка на материал.